Invitamos a las personas jurídicas extranjeras sin fines de lucro, con negocios permanentes en Colombia, realizar todas las actividades para identificar, mitigar y gestionar los riesgos relacionados con lavado de activos, financiación del terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción y soborno transnacional.
Santiago Ruiz Nieto
La Superintendencia de Sociedades a través del acto administrativo externo 100-000004 de 2023, modificó nuevamente los Capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica, incluyendo como sujetos obligados a establecer un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM y puesta en marcha de los Programas de Transparencia y Ética Empresarial, a las Cámaras de Comercio y a las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras.
Lo anterior, tiene origen en las funciones y facultades que fueron otorgadas a la Superintendencia de Sociedades a través del Decreto 0326 de 2023 para inspeccionar, vigilar y controlar a las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia.
En consecuencia, esta circular adiciona dentro del “ámbito de aplicación” del SAGRILAFT y PTEE, las entidades anteriormente mencionadas, estableciendo como plazos especiales para la puesta en marcha del compliance las siguientes fechas:
1. Las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia deberán implementar el SAGRILAFT y el PTEE a más tardar, el 31 de agosto de 2024.
2. Las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia, que entren bajo supervisión de la Superintendencia de Sociedades después del 31 de agosto de 2024, deberán implementar el SAGRILAFT y PTEE a más tardar el 31 de mayo siguiente.
Invitamos a las personas jurídicas extranjeras sin fines de lucro, con negocios permanentes en Colombia, realizar todas las actividades para identificar, mitigar y gestionar los riesgos relacionados con lavado de activos, financiación del terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción y soborno transnacional.
Santiago Ruiz Nieto es Abogado con profundización en Derecho Comercial de la facultad de Jurisprudencia de la Universidad del Rosario; socio fundador de la firma RUIZ NIETO SLF; Especialista en Derecho de la Empresa, Magíster en Derecho Corporativo de la misma universidad y Compliance Officer de la Universidad Externado de Colombia, con énfasis en diferentes áreas del Derecho Comercial y Corporativo tales como: Derecho de Sociedades, Derecho Contractual, Derecho del Consumo, Derecho de la Competencia, Propiedad Intelectual, Procedimientos Mercantiles, Insolvencia Empresarial, así como el ejercicio del litigio en áreas comerciales, civiles, entre otros.
